Вопрос по легальности оффшорной компании и двойному налогообложению

[Zephir]

Всем привет!

Подскажите пожалуйста, как поступить в такой ситуации:

 

У меня гражданство Казахстана, есть желание открыть оффшорную компанию для Интернет-магазина, занимающегося коммерческой деятельностью на территории Казахстана, России и Украины.

 

Если я правильно понимаю, нужно выбирать оффшор, у которого заключена конвенция с этими странами о противодействии двойного налогообложения. Если рассматривать только Казахстан, то это целый список стран, включая и Великобританию, и Майлайзию, и еще около 40 стран.

 

Но меня поставил в тупик такой момент - в Казахстане есть Приказ Министра финансов Об утверждении перечня оффшорных зон для целей закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма», в который как раз входят все известные оффшоры.

 

Получается, что если, например, я открою оффшор в Лабуане (Малайзия), то могу уплачивать налоги только в оффшоре (конвенция о не-двойном налогообложении), но как быть со списком из Приказа о перечне оффшорных зон?

 

В том законе, для которого утвержден список оффшоров, такой текст, касающийся оффшоров:

Операции с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащие финансовому мониторингу

 

1. Операция с деньгами и (или) иным имуществом подлежит финансовому мониторингу, если по своему характеру она относится к одному из видов операций, предусмотренных пунктом 2 статьи 4 Закона, и совершается в наличной форме, за исключением операций, предусмотренных подпунктами 6), 7), 9), 11) и 18) пункта 2 статьи 4 Закона, на сумму, которая равна или превышает:

...

для операций, указанных в подпунктах 6), 7) и 9) пункта 2 статьи 4 Закона, - в сумме, равной или превышающей 2 000 000 тенге либо равной сумме в иностранной валюте, эквивалентной 2 000 000 тенге или превышающей ее;

...

2. К операциям с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащим финансовому мониторингу, относятся:

...

6) зачисление или перевод на банковский счет клиента денег, осуществляемые физическим или юридическим лицом, имеющим соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в оффшорной зоне, а равно владеющим счетом в банке, зарегистрированном в оффшорной зоне, либо перевод денег клиентом в пользу указанной категории лиц, как разовая операция, так и операция, осуществляемая в течение семи последовательных календарных дней;

...

4. Критериями определения подозрительной операции являются:

...

2) совершение действий, направленных на уклонение от процедур финансового мониторинга, предусмотренных настоящим Законом;

*2 000 000 тенге =~ $13 330

 

Скажите, правильно ли я понимаю, что если сумма одной транзакции не будет превышать $13 330 на счет, открытый на оффшорную компанию, то можно спокойно вести коммерческую деятельность?

В моем случае это Интернет-магазин, в котором я буду принимать небольшие платежи до ста долларов, через платежный агрегатор Робокасса. А уже Робокасса будет отправлять накопившиеся средства на счет моей оффшорной компании за выетом своей комиссии. Если в договоре будет пункт, чтобы Робокасса оплачивала доход траншами меньше, чем $13 330 - получается, компания в оффшоре не подпадает под требование финансового мониторинга, плюс не будет оплачивать налоги нигде, кроме оффшора?

 

Заранее большое спасибо! :6:

[YuliaMo]

Если иностранная безналоговая компания, например в Сингапуре, Новой Зеландии и т.д. продаёт услуги или товар через интернет, при правильном построении схемы структуры она не платит налоги нигде.

Здесь возникают только два момента -

1. Если платеж для оффшорной компании идет из Казахстана, то банк Казахстана может удержать или вообще не пропустить платёж. Такое может случиться, если юрисдикция компании в "черном" списке Казахстана. Таких стран достаточно много и работать с ними абсолютно не рекомендуется. Соответственно, юрисдикция должна быть "белая" для Казахстана. У России и Украины тоже есть такие списки стран, которые немногим отличаются от Казахстана.

2. Новая Зеландия белая и пушистая, например, и, так же, имеет договор о двойном налоговом обложении.

Есть разные варианты построения структур для минимизации налогов. Например, Вы становитесь акционером зеландской компании и, потом, платите налог в Казахстане только на Ваш личный доход от дивидендов в Казахстане. Вы должны помнить всегда, что государство не запрещает иметь бизнес в других странах, а, только, уклонение от налогов. Таким образом Вы законно минимизируете налоговые выплаты.

[Гость alexmolod]

Вы знаете, если учесть все то, что вы сказали, думаю, вполне можно вести такую деятельность. Правда, если учесть появившиеся новые трудности, нужно опять пересматривать все законы.

[ГалаГала]

Правильно ли я понимаю,?   Для того , чтобы воспользоваться преимуществами договора об устранении двойного налогообложения на прибыль или прирост капитала   компания  должна  быть  зарегистрирована в оншорах  например, на Кипре или Великобритании ?

[ГалаГала]

 Для соблюдения норм законодательства и поддержания фирмы в рабочем состоянии  нужно  платить  ежегодные  государственные  пошлины в бюджет страны.

[ГалаГала]

Перед тем как выбрать оффшорную юрисдикцию  без  анализа  всей имеющуюся информацию по теме не обойтись) Удачи!

[Gorkiy222]

У меня гражданство Казахстана, есть желание открыть оффшорную компанию для Интернет-магазина, занимающегося коммерческой деятельностью на территории Казахстана, России и Украины.

Интернет магазины конечно бывают разные, но зачем регистрировать для этого фирму в оффшорной зоне? Вы просчитали все риски и расходы, связанные с владением фирмой в оффшоре?

 

Теме то 2.5 года :1_7_2: :ac17: :ac17: